Un BFR optimisé maintien votre activité sur les rails. Mais les retards et défauts de paiements seront toujours une menace. Découvrez les solutions d’optimisation du BFR de Dimpl pour sécuriser votre compta et assurer le développement de votre entreprise.
Le fonds de roulement correspond au décalage entre le moment où vous allez devoir payer vos fournisseurs (les décaissements) et celui où vos clients vont vous régler (les encaissements). Le besoin en fond de roulement (BFR) représente donc la trésorerie disponible qui vous est nécessaire pour continuer votre activité en attendant de pouvoir encaisser les créances de vos clients. Il constitue un indicateur clé de la gestion de trésorerie.
Le BRF se calcule comme suit :
BFR = (montant des créances + montant des stocks) - dettes des fournisseurs
Si le résultat obtenu est positif, cela signifie que le montant des encaissements en attente est supérieur à celui des décaissements. Votre entreprise doit honorer ses dettes fournisseurs avant de pouvoir encaisser les créances de ses clients. Vous avez donc besoin d’un fonds de roulement pour assurer la continuité de votre activité.
Si le BFR est négatif, vous n’avez pas de besoins financiers immédiats pour la poursuite de votre activité, car vous payez vos fournisseurs après avoir encaissé les créances de vos clients.
Un BFR positif ou négatif peut être lié à la nature de votre activité et à son fonctionnement. Il faut en tenir compte et optimiser ce BFR pour éviter de mettre la trésorerie de votre entreprise en danger.
Optimiser le besoin en fonds de roulement de l’entreprise consiste à mettre en place des stratégies pour réduire les délais d’encaissement des clients, augmenter le délai de paiement des fournisseurs et diminuer le délai de rotation des stocks. Toutes ces actions concourent à l’amélioration de votre rentabilité.
Financer son BFR et sa trésorerie peut coûter cher à l’entreprise. En optimisant votre besoin en fonds de roulement, vous pourrez éviter le recours à des financements courts termes tels que l’affacturage ou le prêt bancaire, qui sont des solutions onéreuses.
En quoi améliorer le besoin en fonds de roulement pourrait-il éviter les risques de défaillance d’une entreprise ? C’est simple : si vous ne parvenez pas à provisionner suffisamment votre BFR, cela pèsera lourdement sur votre trésorerie. Vous risquez de vous retrouver à court de liquidité, ce qui pourrait vous exposer à l’insolvabilité, la cessation de paiement, voire le dépôt de bilan.
Toutes les entreprises ont intérêt à optimiser leur BFR ! Que vous soyez entrepreneur, gérant d’une startup, d’une TPE, d’une PME ou d’une grande entreprise, l’amélioration de votre rentabilité et le développement de votre activité passe nécessairement par une bonne maîtrise de votre trésorerie et l’optimisation de votre BFR.
Avant de pouvoir entamer une démarche d’optimisation de son BFR, il est essentiel d’en avoir une juste estimation. Le BFR est amené à évoluer. Pour bien le mesurer, il faut suivre régulièrement sa trésorerie et être en mesure de l’anticiper en tenant compte des prévisions de chiffre d'affaires, des projections de financement, des délais de paiement de vos clients, etc.
Pour améliorer votre BFR, il y a 3 principaux leviers à actionner :
Plus les stocks d’une entreprise augmentent, plus son BFR est important. En optimisant la gestion des stocks, vous pouvez diminuer votre BFR. Pour cela, voici quelques pistes :
Retarder au maximum les décaissements, tout en respectant les délais légaux, vous permet d’améliorer votre BFR puisque vous gardez votre trésorerie plus longtemps. Pour le faire, vous pouvez :
Plus vos encaissements augmentent, plus votre BFR diminue. Pour réduire votre BFR en agissant sur le poste client, plusieurs actions sont possibles :
Dimpl est un service d’assurance à la facture qui permet aux TPE et PME de résoudre les problèmes de trésorerie liés aux retards et aux défauts de paiement.
Lorsque vous assurez une facture chez Dimpl, nous vous versons 90 % du montant hors taxes de cette facture au jour J de l’échéance. Les 10 % restants vous seront versés dès que votre client aura réglé la facture. Si le client se retrouve en défaut de paiement, vous conservez les 90 % perçus.
✔️ Avec Dimpl, fini les retards de paiement qui plombent votre trésorerie. Vous êtes payé à la date d’échéance, ce qui vous permet de mieux maîtriser votre BFR et de doper votre trésorerie.
✔️ Vous pouvez agir sur votre BFR rapidement : vous avez jusqu’à 10 jours avant la date d’échéance pour assurer une facture.
✔️ En réduisant vos encours, vous augmentez votre capacité d’autofinancement et vous consolidez la croissance de votre entreprise.
Dimpl propose deux tarifs :
Au-delà de l’optimisation, il existe plusieurs solutions de financement du BFR (lien). Les plus courantes sont l’emprunt bancaire, l’apport en compte courant, la cession Dailly, l’affacturage… Sans oublier Dimpl, l’assurance contre les impayés simple et fluide ! Une solution plus adaptée aux problématiques des TPE et des PME.
Les retards de paiement impactent directement votre trésorerie et, faute de trésorerie, votre capacité de financement est réduite. La banque pourrait, par exemple, vous refuser un emprunt bancaire. Votre entreprise est freinée dans ses investissements, et donc dans son développement.